Situación del estudio capitalización/Valor en libros de la bolsa española, cinco años despues del inicio (1/4/2025).

  • Han transcurrido cinco años desde que comencé la recogida de datos comparando la capitalización del mercado español con el valor en libros de las empresas.
  • Este estudio lo inicié a partir de un estudio de Morgan Stanley y Datastream (se adjunta enlace a aquel gráfico casi al final de este post) que me pareció útil e interesante. Aquel gráfico incluía el período 1990-2012 y decidí seguir el mismo método recogiendo datos desde principios de 2020 por la crisis del Covid. En aquel momento pensé que era muy útil tener referencias para determinar donde estaba el suelo del mercado y también quería comprobar si se seguían cumpliendo los resultados que se observaban en aquel estudio.
  • Entonces estabamos tocanto el suelo y ahora estamos cerca de una línea que podemos considerar un techo.
  • Este techo situado en la línea 2 no es definitivo, solo significa que los precios pueden seguir subiendo, pero ya estarían en zona de riesgo, que sería mayor en tanto en cuanto superaran esa línea 2 que marca precios por encima de dos veces el valor. La última vez que los precios estuvieron por encima de la línea 2 fue en el período que abarca los años 2004-2008.

 

 

Este es el resultado del estudio desde el día 15/2/2020 hasta el día 1/4/2025.

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DEOLEO. Año 2024 y previsiones para 2025

  • “A perro flaco todo, son pulgas”. La Corte de Cassazione de Italia le comunicó que debe pagar 64,7M€ a la Oficina de Aduanas y Deoleo ha tenido que provisionar 60,8M€ que afectan al resultado neto en -48,1M€.
  • En el año 2024 el traspaso de los precios de la materia prima al cliente y el mantenimiento de los volúmenes vendidos han permitido aumentar un +19,0% los ingresos del 2024.
  • El consumo frena su caída en la media que los precios de venta van bajando, no obstante, en España se reduce en el año 2024 un -8,1%, en Italia un -2,2% y en EE.UU. un -8,2%. A pesar de todo, Deoleo mantiene las cuotas de mercado en niveles similares.
  • El precio objetivo sigue siendo estimado por 0,20€/Acc porque no hay una empresa clara con unas perspectivas de futuro claro. De no haberle aplazado los vencimientos de la deuda, a mitad de 2025 hubiera entrado en suspensión de pagos. Los enormes gastos financieros que debe pagar por la deuda son una losa para el presente y futuro de Deoleo. Por otra parte, el negocio, aunque bajen los precios de la materia prima, no está claro que pueda ser suficientemente rentable como para invertir en Deoleo.

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OHLA. Año 2024 y previsiones para 2025

  • Los ingresos aumentan +16,6% con un menor margen EBIT del 2,0% (2,9% en 2023) y unos gastos financieros que restan 11,4M€ más que el año anterior además de una aportación negativa de las participadas de -3,6M€ (+11,0M€ en 2023) llegamos a un resultado de -49,9M€ en 2024.
  • OHL ha efectuado dos ampliaciones de capital, una se ejecutó el 17/12/2024 y aportó 70M€. La otra el 4/2/2025 y ha aportado 80M€ adicionales.
  • Con ellas, el número de acciones que era de 591.124.583 acciones, ha pasado a ser de 191.124.583 acciones. Es decir que ha doblado el número de acciones.
  • El resultado neto en 2025 alcanzaría los 51,5M€ que repartidos entre los 1.191,1 millones de acciones quedaría un BPA de 0,043€/Acc al que, después de aplicarle PER 10 llegamos a un precio objetivo de 0,43€/Acc. Podría tener grandes cambios debido a la elevada carga de estimación que lleva.

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Ence. Año 2024 y previsiones para 2025

  • Los ingresos aumentan +4,6% impulsados por el aumento del precio de venta de la celulosa. Una reducción del coste medio por Tm lleva al EBIT a los 63,3M€ (-2,0M€ en 2023 y 278,2M€ en 2022) y al beneficio neto a los 31,6M€ (-24,7M€ en 2023 y 78,2M€ en 2022).
  • El precio de la celulosa en Europa ya ha recuperado 100 dólares brutos por tonelada desde el mínimo de 1.000 dólares brutos por tonelada registrado en el mes de diciembre de 2024. Los principales productores han anunciado subidas adicionales, hasta los 1.220 dólares brutos por tonelada a partir de marzo.
  • Para el año 2025 espero un aumento del resultado del +30% que llevará el BPA a los 0,17€/Acc al que, aplicando PER 20 nos lleva a un precio objetivo de 3,40€/Acc algo por debajo del calculado por DCF que alcanza los 3,85€/Acc. Dadas las características “especiales” de Ence, el precio podría ser cualquiera de los dos, o podría ser otro distinto, pero debería estar en ese entorno.

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VolksWagen Group. Año 2024 y previsiones para 2025

  • El año 2024 ha sido complicado para el sector. VW ha aumentando los ingresos +0,7% hasta alcanzar los 324.656,0 M€ y ha conseguido un menor resultado de explotación EBIT (-15,6%).
  • Con una menor aportación de las participadas (375M€ contra 2.291M€ en 2023) y un pago mayor de impuestos (26,2% contra 22,7% en 2023) el beneficio neto se reduce -33,1%.
  • En cuanto al crecimiento previsto para 2025: después de un año bueno en 2023 y uno malo 2024, esperan un 2025 que sea mejor que 2024, aunque en un nivel algo por debajo de 2023.
  • Esto nos permite basar las previsiones financieras para el conjunto de VW en un aumento de los ingresos del 5% y una mejora del margen EBIT que alcanzaría el 6,5% (0,5 puntos por encima de 2024 y 0,5 puntos por debajo de 2023)
  • Con estas hipótesis, se alcanzaría un BPA de 27,4€/Acc (21,4€ en 2024 y 31,9€ en 2023) al que, aplicando PER 4,5 que es el que se aplica en bolsa últimamente, se alcanzaría un precio objetivo de 123,30€/Acc.
  • VW justifica un PER 7-8 que llevaría el precio al entorno de los 200€/Acc que es al que debería cotizar

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Ezentis. Año 2024 y previsiones para 2025

  • Los ingresos siguen reduciéndose y quedan en 13,9M€ (17,4M€ en 2023).
  • El EBIT negativo -3,2M€ y el EBITDA negativo -2,9M€.
  • El Resultado Neto negativo -1.7M€
  • El patrimonio negativo y asciende a -3,7M€ (está quebrada).
  • El fondo de maniobra negativo (-5,0M€) y tiene un déficit de financiación del circulante de -1,5M€.
  • La generación de flujos de explotación negativa por -1,1M€
  • No entiendo como una empresa con estas características cotiza en bolsa.
  • Su negocio está poco definido y parece que fundamentalmente se dedica a aportar mano de obra en trabajos de mantenimiento relacionados con electricidad y telecomunicaciones y poco más.
  • No es una empresa para invertir, y probablemente tampoco para especular, aunque muy creyentes podrían pagar 0,01€/Acc y ese sería el precio objetivo estimado.

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Nextil. Año 2024 y previsiones para 2025

  • Nextil tiene un año más con malabarismos y equilibrismos. Los ingresos se reducen un año más, esta vez un -38,2% y quedan en 24,0M€ con un margen de explotación positivo de 3,2M€ y un resultado neto de 3,0M€ después de que el resultado financiero no le haya perjudicado este año. Normalmente le perjudica en 3-4M€ que hubiera dejado el resultado del año a cero.
  • El negocio funciona como funciona (de milagro) y el balance queda con un patrimonio negativo de -9,3M€ y una deuda neta de 38,5M€.
  • Esta empresa no tiene precio, salvo que resucite. Cosa que no sería de extrañar por la capacidad de aguante que está demostrando. De momento el seguimiento no tiene sentido, pero lo estoy haciendo por la curiosidad de ver lo que es capaz de hacer para sobrevivir.

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Técnicas Reunidas. Año 2024 y previsiones para 2025

  • Técnicas Reunidas (TRE) va normalizando su situación después de varios años con muchas dudas. Los problemas siguen en su balance, pero se van diluyendo y la empresa puede ser ya vista de una forma más “normal”.
  • Los ingresos mejoran +7,7%, el EBIT aumenta +15,7%, El EBITDA +17,3% y el resultado neto +47,6%.
  • Desde los años 2015-2016 TRE está con dificultades. Ahora tiene unos 350-400M€ en riesgo que tendrá que sanear, pero ya es una cantidad superable, aunque sigue ahí y en algún momento tendrán que aflorar.
  • TRE sigue asumiendo riesgos que le pueden pasar factura. El 54% de los ingresos proceden de 5 clientes.
  • Además, hay cifras que no me creo en su información económica: El segmento “Petroquímica” aporta el 95% del EBIT y ha obtenido un margen del 30% sobre ingresos. Eso no es creíble. En este sector se trabaja con márgenes del 5-6%. O es un rendimiento falso, o el resto de proyectos son basura.
  • Espero un crecimiento del +2,5% en 2025 con el que obtendrá un BPA de 1,18€/Acc al que aplicando PER 10 obtengo un precio Objetivo de 11,80€/Acc.
  • El PER a aplicar debería ser 15 y el precio objetivo quedaría en 17,70€/Acc, pero TRE ya tiene antecedentes de dar información poco fiable y no me creo el rendimiento de “Petroquímica”. Si es verdad, significa que el 95% de su rendimiento depende del 12,8% de sus ingresos y eso es un peligro enorme porque significaría que el restante 87% de los ingresos son basura.

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Colonial. Año 2024 y previsiones para 2025

  • Los ingresos aumentan +29,7%, el resultado de explotación mejora +8,9%, sin la revalorización de activos y el resultado neto aumenta +10,8% después de un menor pago de impuestos. La ocupación del grupo alcanza el 95%.
  • Las rentas firmadas en 2024 se han realizado con un aumento del +8% en superficies alquiladas y un 5% por encima de las rentas medias del mercado.
  • Colonial amplió capital en 2024. Esta ampliación quedó inscrita el 3/7/2024 estructurada en dos tramos.
  • En consecuencia, espero un crecimiento del 5% en 2025 que nos llevará a un BPA de 0,35€/Acc al que, aplicando PER 17,5 obtengo un precio objetivo de 6,12€/Acc

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Merlin. Año 2024 y previsiones para 2025

  • Los ingresos aumentan +6% en un año en que la revalorización de activos apenas ha influido. El resultado de explotación, sin la revalorización de activos, aumenta +9,2% y el resultado neto aumenta +12,8% después de una menor carga financiera.
  • El nivel de ocupación alcanza el 96,7% (96,2% en 2023).
  • Por todas las consideraciones expuestas, espero un crecimiento del 5% en 2025 que nos llevará a un BPA de 0,53€/Acc al que aplicando PER 17,5 obtengo un precio objetivo de 9,28€/Acc

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